费用管理制度

来源：图艺博知识网

　　第一条出差费用标准及相关规定

　　1、出差费用标准

　　出差报销标准（住宿）略

　　出差报销标准（伙食）略

　　2、销售部门人员出差，根据公司年度核定的差旅费用，由分管领导进行出差时间及差旅费用的预算计划，报总经理进行审核，审核后分管领导根据计划安排部门员工出差及控制差旅费用。

　　3、销售主管领导严格审核销售人员的出差时间、出差路线，做好差旅费用控制。

　　第二条出差费用预支及报销程序

　　（一）出差费用预支方式

　　1、因公出差的员工需要预支出差费用的，凭已核准的《出差申请单》到财务部依财务程序办理出差费用预支。

　　2、出差人员亦可自己垫付出差费用，出差结束后凭正规票据进行差旅费用报销。

　　（二）出差费用报销程序

　　1、报销规定

　　1）住宿费用按标准报销，超标部分自付，低标不补。由对方接待或公司安排的餐饮费、住宿费、交通费、交际费公司不予重复报销。

　　2）交际费用额度事先经总经理审核批准，后经总经理核实证明方可。

　　3）所有报销项目均需凭或正规票据报销、如若确实无法取得正规收据（例如坐机车。。等等），可由主管判定核可，不得虚报、冒领，上述情形一经查实，除追加报销费用外，另按公司制度进行处罚。

　　4）当日出差者不报销住宿费。

　　5）出差人员未经核准而擅自延长出差时间的，或擅自更改计划出差路线的，所产生的费用不予报销，同时按旷工论处。

　　6）本制度涉及报销的费用，如遇特殊情况超支的，须报总经理审核同意后方可报销。

　　7）若出差住宿费无相应凭证，则按实际应报销住宿费用的50%予以报销。

　　8）报销遗失的，只按核准报销费用的50%进行报销。

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