金融统计实习实习报告

案例分析

案例1：

张先生最近比较郁闷，但是，比张先生郁闷得多的还有马师傅。事情还要从头说起，一天张先生驾驶自己的爱车行驶在四环路上，与前面马师傅驾驶的富康出租车来了一个亲密接触。张先生爱车的机器盖撅起来了，马先生的三厢富康后备厢盖瘪进去一大块。追尾，后车全责。赶紧查勘定损修车吧。

报案、查勘、定损都比较顺利，很快车辆开进修理厂了，但是修理厂的师傅说富康车要3天后才可以提车。马师傅一听，急了，3天，每天一百多的份钱，三天就得小五百呀，还不包括自己的生活费，这怎么受的了呢？马师傅找到张先生，要求张先生承担车辆进厂修理期间的“份儿钱”。张先生找保险公司咨询，保险公司的答复是对这种损失无法赔付。保险公司为什么不赔？如果保险公司不赔，张先生应该赔偿马师傅吗？张先生非常困惑。

疑问：发生交通事故，造成第三方出租车的损坏，出租车司机在车辆修理期间的“份儿钱”保险公司是否赔偿？

答：根据案例所给情况，张先生应该赔偿马师傅的责任，而保险公司不需要负责赔偿。 因为根据机动车辆第三者责任保险条款责任免除条款中规定：“保险车辆发生意外事故，致使第三者停业、停驶、停电、停水、停气、停产、通讯中断的损失以及其他各种间接损失，保险公司不负责赔偿。所以在上面的事故中，马师傅的“份儿钱”损失，是由于车辆停驶过程中，造成的损失，因此，对于“份儿钱”保险公司是不负责赔偿的。 但是张先生是需要负责赔偿的。根据《最高人民关于交通事故中的财产损失是否包括被损车辆停运损失问题的批复》(法释[1999]5号)规定：“在交通事故损害赔偿案件中，如果受害人以被损车辆正用于货物运输或者旅客运输经营活动，要求赔偿被损车辆修复期间的停运损失的，交通事故责任者应当予以赔偿。”所以根据这一《批复》，张先生应该向马师傅赔偿相应的“份儿钱”损失。

从这个案例我们可以看出，这个情况是保险保障的一个“盲区”，所以在设计今后的产品时，保险公司应该设计开发相应的保险条款，以满足客户的需求，以保障各客户的权益。

案例2：

小李在某运输公司工作，平时表现不错，驾驶技术很好，从没有发生过事故。但是，在一次跑长途的过程中，由于疲劳驾驶，将正常行驶的行人撞伤，小李做了一件令他终生后悔的决定，驾车逃离了现场。跑回北京的小李，整日不安，经过激烈的思想斗争，终于鼓足勇气向交通管理部门投案自首了。等待小李的不仅是法律的处罚，而且，小李还要承担受害人的医疗费等费用。小李所在单位投保了机动车辆第三者责任险，单位向保险公司申请索赔。保险公司的回答却是无法赔偿。

疑问：保险车辆造成第三方损失以后，肇事逃逸，保险公司负责赔偿吗？

答：保险公司不应该负责赔偿。

根据机动车辆第三者责任保险条款责任免除条款的规定：“保险车辆肇事逃逸”造成的对第三者的经济赔偿责任，保险公司无法给予赔偿；造成保险车辆的自身损失，保险公司也是不负责赔偿的。这个案例中的小李发生交通事故，造成对他人的伤害，本来应该立即停车进行抢救，减少伤者的伤害，从而减少自己的责任。但是，小李驾车逃逸，虽然，小李主动向

机关投案自首，但是，他肇事逃逸的事实已经成立， 所以保险公司无需进行赔付。 从这个案例中我们可以看出无论是为了他人还是为了自己，一旦发生交通事故，应该采取积极的措施，救治伤者、协助门认定事故责任，而不是逃避责任，使这种损人不利己的事情发生，造成无可挽回的悲剧。

案例3：

两年前，某工厂为单位所有职工投保了团体意外伤害保险，每人保险金额２万元，保险期限为１年。３个月后，该厂职工孙某某患急性化脓性梗阻性胆管炎。在医院进行手术治疗的时候，孙某某突然出现心跳过速、呼吸骤停。经医生采取紧急措施使其复苏后，孙某某一直处于脑缺氧状态，一个星期后死亡。医疗事故鉴定委员会对这一事故进行了鉴定，结论是属于医疗意外死亡。 事后，孙某某的家属持医院证明向保险公司提出索赔，保险公司以孙某某并非遭受意外伤害、属于疾病死亡为理由拒绝赔付。那么，保险公司这样处理究竟合理不合理呢？

答：保险公司的处理是不合理的。

构成意外伤害保险的保险责任必须具备三个必要条件，要同时具备，缺一不可。 第一：“被保险人在保险期限内遭受了意外伤害”，这包括两个方面的要求，一是遭受的意外伤害必须是客观发生的事实，而不是推测的；二是遭受意外伤害的客观事实必须发生在保险期限内，如果意外伤害发生在保险期限开始之前，而死亡或伤残发生在保险期限之内，不构成保险责任。 第二：“被保险人死亡或残疾”，这里指的是在法律上发生效力的死亡和残疾。死亡有两种，一是生理死亡，即已被证实的死亡；另一种是宣告死亡，即按照法律程序推定的死亡。 第三：“意外伤害是死亡或残疾的直接原因或近因”，该条件要求意外伤害与死亡或残疾之间必须存在因果关系，否则不能构成保险责任。这里的因果关系包括意外伤害是死亡或残疾的直接原因、近因、诱因等三种情况。

所以根据案例，排除医生在手术过程中存在过错的情况，在手术过程中，孙某某出现心跳过速、呼吸骤停是医生和孙某事先都没想到的，死亡确实属于意外。但是虽说如此，孙某某死亡的原因并不是以意外伤害为近因的。也就是说，确实手术过程中是有意外的，但并不是意外伤害，所以保险公司的处理不合理。 案例4：

演艺人员在其演艺生涯高峰时期，也是演艺收入的高峰时期而买下各种保险，是海外演艺人员的通常所为。一是为防不测，二是为未来收入锐减时或年老退休后能获得必要的保障。梅艳芳也不例外，在其演艺事业高峰时期的1990年前后，便买下了一份2000万港元的高额保险。

而最近据媒体报道：在2002年梅艳芳得知子宫颈长出肿瘤后，情况虽未致恶化，但受到姐姐梅爱芳死于子宫癌的影响，担心自己亦会步其后尘。顾家孝顺的梅艳芳为免母亲日后顿失依靠，便找了保险界朋友又买了一份保额高达1000万港元的保险，连同她事业如日中天时购买的那份2000万港元保额的保险，总保额达到3000万港元，梅艳芳已为梅妈日后的生活作出双重保障。

但在购买第二份保额1000万港元的保险时，梅艳芳可能顾虑自己的巨星身份，先前一直未将病情公开，治病亦在高度保密的情况下进行，所以怕患癌的秘密遭泄露而没有在保单上如实申报病情。但按照的保险条例，隐瞒重大病情投保，属于严重违例，因此，梅艳芳去世后，便传出保险公司拒赔1000万港元保险金的消息。 但据说，保险公司将当初梅艳芳为这张保单而每月供款过万的保费发还给了梅妈，而不是一

味拒赔并且不退还保险费。那么，保险公司这样处理究竟合理不合理呢？

答：保险公司的处理是合理的。

根据《保险法》第十七、十规定：如果保险人在投保人投保时告知了投保人责任免除条款的，保险人可以不承担保险责任。本案例中，梅艳芳的第一份保单是有效的，是符合规定的，但是其第二份是在刻意隐瞒病情的情况下购买的，是不符合《保险法》规定的，是违规的，所以，保险公司是不负责赔偿的。

1. 金融统计分析（见EXCEL表）

主题1：根据所提供的“2009年货币当局资产负债表”和“2010

年货币当局资产负债表”，对我国2010年度银行货币进行分析。对计算出的相关指标变化，应结合2010年度我国宏观金融实践进行分析，并解释相关指标变化的原因。

一、2010年度央行资产负债表相比2009年的总体变化及货币初步说明 2010年的央行资产负债表结构的变化主要表现在： （1） 09至10年，外汇占款显著持续增加；

（2） 商业银行再贷款在09年持续下降的基础上，10年稳步回升；

（3） 央行票据存量在09年缓慢下降的基础上，10稍有波动，但总趋势下降； （4） 金融性公司存款在09年度比较平稳的基础上大幅上升，10年底达到占总负债

（总资产）1/2的高度。

以上总体趋势初步表明，2010年度我国虽大体上延续了09年适度宽松的货币，但存款结构的变化有收紧银根的趋势。公开市场操作（央行票据发行）的使用较为弱化，而存款准备金率则被强化使用。另外，前些年再贷款、再贴现等直接手段被淡化的趋势也在2010年中得到逆转。

二、2010年中相关指标变化的原因分析

1．外汇资产持续增加。实行浮动汇率制至今，我国人民币汇率形成机制改革正在稳步进行，走向成熟。从绝对量上看，2010年全年度，我国外汇资产余额延续了往年的增长趋势，从177869亿元人民币增长到206766亿元人民币。从相对指标上看，外汇资产占总资产比重也有所攀升，从1月份的77%增加到2008年的79%，牢牢掌握着央行比重最多的资产这把交椅。这与央行完善信贷结构，积极引入外资等措施不无关系。

2．对其他存款性公司债权的回升。因为前些年来货币手段由直接向间接转变，对再贷款、再贴现的的使用较少，该指标抑制下降。但伴随着2010年的加息，再贷款和再贴现利率也随之上调，其作为货币的一部分，体现了央行的意图——收紧银根，抑制高的通膨率。因此，此货币影响了公众的预期，也使该指标小幅上升。

3．货币发行呈增长形式，但占总资产比重呈下降趋势。货币发行量与经济增长总体上存在正的相关性，其绝对量上的增长是国家经济发展的体现之一。但其在总资产比重的下降趋势反映了货币当局对2010年相对较高的通货膨胀的调整，使其有1%~2%的下降幅度。 4．央行票据发行波动下降。2010年12月，央行票据余额为40497.2亿元，占资产负债表中总负债的15.6%，相比较09年初的20%，可谓大幅下降。这反映了公开市场操作这项央行主要的货币工具在2010年的弱化，表示其对冲外汇占款的量有所减少。银行根据2010年度适度的货币总方向，逐步减少央行票据发行规模和频率，以实现稳定。

5．金融性公司存款总量大幅增加，保持高占比。1月18日、2月25日、5月10日、11月16日、11月29日、12月20日，2010年度央行于以上日期一共六次上调存款类金融机构人民币存款准备金率，年度累计上调幅度达3个百分点，金融性公司存款总量也不断增长。由于金融危机过后，许多国家开始加息，中国的加息压力渐增，同时又要防范资产价格泡沫过度膨胀，因此采取了如上货币，使该指标如是上涨。

主题2：根据提供的“2003-2008年度中国国际收支平衡表简表”，

对我国2008年度国际收支状况作出评价。

我国2008年度国际收支状况，可分为以下七个方面进行评价： 一、对外经济保持平稳运行

2008年，我国国际收支交易总规模为4.5万亿美元，较上年增长5%，增幅较2007年回落25个百分点。其中，货物贸易进出口总额增长18%，增幅较上年回落9个百分点。国际收支继续\"双顺差\"，其中，经常项目顺差4361亿美元，增长15%，增幅较上年下降32个百分点；资本项目顺差190亿美元，较上年下降74%（2007年较上年增长近10倍）。 二、国际收支状况有所改善

2008年，货物贸易顺差3607亿美元，增长14%，增速较上年下降31个百分点。经常项目顺差规模虽有所上升。\"引进来\"与\"走出去\"开放步伐更加协调，外商直接投资净流入1478亿美元，增长8%，增幅下降70个百分点；对外直接投资净流出535亿美元，增长2.2倍（2007年较上年下降20%）；直接投资项下净流入943亿美元，下降22%（2007年较上年增长113%）。全年新增外汇储备4783亿美元，比上年少增174亿美元，表明国家多年来采取的一系列\"促平衡、减顺差\"的措施效果初步显现。

三、国际收支运行波动加剧

一是2008年上半年我国出口有所放缓，进口迅速增加，货物贸易顺差比上年同期下降2%；下半年，受主要发达国家经济全面下滑以及国际大宗商品市场价格急剧下跌影响，我国货物贸易进出口增速放缓，其中进口增速下降更为显著，货物贸易顺差止跌回升，增长27%。

二是2008年上半年资本和金融项目顺差719亿美元，下半年由于经济增长前景不确定性增强，大量国际资本为求自保，纷纷投向安全性相对较高的金融资产或在去杠杆化过程中向母国加速回流，我国资本和金融项目出现逆差529亿美元。 四、国际收支逆转风险较低

2008年，我国其他投资逆差1211亿美元，比上年增长74%。其中，受上半年人民银行将商业银行以外汇缴存的存款准备金汇往境外投资，以及境内银行减少证券投资规模、增加对境外的存放和拆放业务等影响，其他投资资产项下净流出1061亿美元，下降30%。随着全球金融去杠杆化进程加快，我国贸易信贷负债开始减少，新借国外贷款下降较快，其他投

资负债项下净流出150亿美元，上年为净流入818亿美元。从2007年下半年开始，由于国际金融振荡加剧，境内机构（主要是银行部门）对外证券投资加速回流，我国证券投资项下呈净流入态势，2008年证券投资顺差427亿美元，较上年增长1.3倍，其中外国来华证券投资净流入下降53%，为99亿美元。2008年，外国来华直接投资和投资收益项下流出合计705亿美元，比上年增长7%，与2006和2007年分别增长39%和45%相比并不突出，表明当前我国外商投资企业撤资清算、利润汇出等情况也较为正常。 五、误差遗漏并非资本外逃

2008年，我国国际收支平衡表中净误差与遗漏额245亿美元。误差与遗漏项目是编制国际收支平衡表的一个平衡项目，而非真实统计的结果。造成误差与遗漏的原因既包括不同渠道数据与国际收支统计原则的差异、各数据源统计误差和货币折算差异等，也包括未被记录的跨境资本流动。如果误差与遗漏主要是因为统计原因导致的，其净额就应当呈正负交替的随机分布，我国却面临着资本流入压力较大、人民币升值预期较强的宏观经济环境。 六、汇率预期分化但仍稳定

2008年，市场延续了较强的人民币单边升值预期。随着国际金融市场动荡加剧，国内经济尤其是出口增长放缓，境外和境内市场对人民币升值预期发生逆转，美元对人民币由贴水转为升水。境内外远期市场人民币对美元贬值趋势一直持续到年底。目前，我国促进经济平稳较快发展的一揽子措施正在发挥积极效果，国内经济增长前景较好，金融体系比较稳健，人民币对美元汇率保持基本稳定。这些都使得各界对我国经济和货币具有较强信心，有利于降低资本出现大规模集中流出的风险。

七、对外投资收益平稳增长

由于我国对外资产规模扩大，利润利息等投资收益继续增长，2008年我国对外投资收益达825亿美元，增长8%，其中的相当部分是外汇储备投资收益。2008年，在全球系统性金融风险集中释放、国际金融市场剧烈动荡的情况下，许多大型金融机构和专业投资机构均出现了投资亏损，全球利率水平也大幅降低，我国外汇储备经营坚持长期投资理念，通过多元化的货币配置和资产摆布仍取得了一定的收益。

2. 人寿保险计算

（1）现年30岁的人，付趸缴纯保费5 000元，购买一张20年定期寿险保单，保险金于被保险人死亡时所处保单年度末支付，试求该保单的保险金额。

（2）现年35岁的人购买了一份终身寿险保单，保单规定：被保险人在10年内死亡，给付金额为15 000元；10年后死亡，给付金额为20 000元。试求趸缴纯保费。

（3）年龄为40岁的人，以现金10 000元购买一份寿险保单。保单规定：被保险人在5年内死亡，则在其死亡的年末给付金额30 00元；如在5年后死亡，则在其死亡的年末给付数额R元。试求R值。

（4）设年龄为50岁的人购买一份寿险保单，保单规定：被保险人在70岁以前死亡，给付数额为3 000元；如至70岁时仍生存，给付金额为1 500元。试求该寿险保单的趸缴纯保费。 （5）从现在起每年年初存款1000元，年利率12％，复利半年计息一次，第5年年末本利和为。 （6）有四个借贷方案：甲方案年贷款利率6.11％，每季度复利一次；乙方案年贷款利率6％，每季度复利一次；丙方案年贷款利率6％，每月复利一次；丁方案年贷款利痒6％，每半年复利一次。则贷款利率最小的方案是